團購返現沒有票怎麼做賬

⑴ 無票收入如何做賬

確認收入時會計分錄為：

借：銀行存款

貸：主營業務收入

貸：應交稅費--應交增值專稅（銷項稅額）屬

結轉成本的會計分錄為：

借：主營業務成本

貸：庫存商品

(1)團購返現沒有票怎麼做賬擴展閱讀：

賬務處理上無票收入和正常的有票收入無差別，報稅環節無需要特殊處理。有票無票銷售在單據上唯一區別即無票是申報納稅但不開票，但有票銷售是申報納稅同時開票。

已經入賬的不需開票收入後來需要開票時，可以先沖銷入賬時的記賬憑證，再開票重做收入，成本不用處理。稅控系統內要做適當調整，沖減無票收入，增加開票收入。

⑵ 付款後沒有發票如何做賬

如果是費用，那就一定要有發票才行。像這種不開票的往來盡量不要走公戶走。如內果是往來容款，就掛往來科目，不要放在預付款中，往來款是在後期要歸還的。

在實際工作中，很多企業或多或少的都會遇到這種情況，如租賃個人房產，支付房租時無法取得發票；

餐飲企業直接從農民手中或菜市場購買的蔬菜無法取得發票；

建造固定資產時，僱傭的農民工的勞務費無法取得發票等等。

在工作中，有的企業財務人員，認為只有發票才是會計處理的唯一原始憑證，有的拿別的發票來沖抵此項無發票的費用；也有的直接將費用計提後，不做支付處理；

甚至有些財務人員只要沒有發票就不做賬務處理。這些處理方式，都是不正確的，也是不可取的。

拓展資料

發票

發票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中，所開具和收取的業務憑證，是會計核算的原始依據，也是審計機關、稅務機關執法檢查的重要依據。收據才是收付款憑證，發票只能證明業務發生了，不能證明款項是否收付。

⑶ 給客戶返佣無發票怎麼做賬

給客戶返佣無發票可以代扣代繳個人所得稅或者企業所得稅做賬。

⑷ 公司現金交易購入的產品沒有發票怎麼辦 做賬怎麼做

如果是成本，那麼必須有發票。像這種開放的法案，盡量不要公開。如果是活期存款賬戶，請先把錢放在賬上，不要提前付清，以後要退還。
在實際工作中，很多企業會或多或少地遇到這種情況，如個人財產的租賃、租金的支付不能發票，餐飲企業直接從農民手中購買蔬菜或購買蔬菜無法獲得發票；資產、農民使用的勞動費不能取得發票等。
在工作中，企業的一些財務人員認為只有發票才是會計處理的唯一憑證。一些發票用於收取非發票的費用。這些治療既不正確也不可取。
1、無論發票的內容如何，發票是否獲得，都應根據實際的經濟交易進行核算。
學習財務知識的所有財務人員都將首先了解會計信息質量要求的內容。這是企業會計准則和企業會計制度所提供的會計信息質量的基本要求。相關性、理解和理解。
2、未取得發票的成本，影響企業的應稅收入，需要繳納更多的企業所得稅。
在企業購買貨物或服務的過程中，如果未獲得相關費用並列入成本或資產，則難以得到稅務機關的批准。也就是說，稅前扣除是很困難的。如果工廠建廠和僱用農民工，很難獲得支付給農民工的勞務費發票。在賬務處理中，應將勞動費作為原廠價值的一部分，按原價值增加折舊。但是，在清算中繳納所得稅時，應扣除稅收確認的原始價值。同時，減稅後的稅額確認也在扣除價值後計算出來。兩方折舊的差額，應當增加應稅所得，繳納企業所得稅。
3、一點建議
建議在發生相關費用時，對方不能開具發票時，要求對方向主管稅務機關開具發票。也就是說，方便企業進行賬務處理，也可以在稅前扣除。如果對方不想去稅務機關，企業可以自己去稅務機關繳納稅費，並向對方支付費用，扣除稅費。

⑸ 美團團購手續費沒有發票,怎麼入賬

你是商家？打折部分沒有抵扣發票？做成廣告推廣。

⑹ 沒有發票的費用怎麼入賬

1、把沒有正式發票的金額記入「其他應收款」，待有了其他發票沖抵即可。

當然，根據稅法，沒有發票，稅前不能扣除。這個是稅務問題，和會計無關。

借：其他應收款。

貸：銀行存款/庫存現金。

2、如果經過相關管理人員簽字，也可記入相應的費用，但這部份費用屬白條支出，稅務是不認可的。年末，在企業所得稅匯算清繳時，這部份支出應做納稅調整增加。

借：相關費用。

貸：銀行存款/庫存現金。

(6)團購返現沒有票怎麼做賬擴展閱讀：

1、無論發票開具的內容是什麼，也無論是否取得發票,均應按實際的經濟業務入賬。

凡是學過財務知識的財務人員，在剛接觸財務會計課程，首先都會學到《會計信息質量要求》的內容，這也是《企業會計准則》和《企業會計制度》對企業財務報告中所提供的會計信息質量的基本要求,它主要包括可靠性、相關性、可理解性、可比性、實質重於形式、重要性、謹慎性和及時性等。

2、未取得發票的成本費用支出，影響企業的應納稅所得額,需多交企業所得稅。

企業購買商品或勞務過程中，如果發生的相關的支出，沒有取得發票，列入成本費用或資產時，很難被稅務機關認可，也就是說很難在稅前扣除。如企業建造廠房，僱傭農民工，支付給農民工的勞務費很難取得發票，在賬務處理。

企業其他應收款與其他單位的資產交換，或者以其他資產換入其他單位的其他應收款等，比照「應收賬款」科目的相關核算規定進行會計處理。

經批准作為壞賬的其他應收款，借記「壞賬准備」科目，貸記「其他應收款」科目。

已確認並轉銷的壞賬損失，如果以後又收回，按實際收回的金額，借記「其他應收款」科目，貸記「壞賬准備」科目；同時，借記「銀行存款」科目，貸記「其他應收款」科目。其他應收款科目應按其他應收款的項目分類，並按不同的債務人設置明細賬，進行明細核算。其他應收款科目期末借方余額，反映企業尚未收回的其他應收款。

⑺ 沒票的成本怎麼入賬呢我公司很多成本票沒發票，走

會計理抄論上講，只要能證實費用支出襲真實發生的票據（含收據），都是可以入賬的。 但是稅法上規定，沒有有效發票的費用支出，不得在企業所得稅前扣除。 所以，如果這些費用支出沒有發票，則需要調整計入應稅所得額，交二5%的企業所得稅。 你說你們單位不能開具發票，那麼需要看企業是的企業所得稅征管方式是否查賬徵收，或按成本費用的定率徵收。如果都不是，而是定額徵收，則影響不大，可將收據入賬列支成本費用。

⑻ 付傭金沒有發票怎麼做賬

1、如果是單位內職工的傭金，可以計入工資，通過工資發放；
2、如果不是單位版員工的傭金，可以要權求對方提供傭金發票，才支付傭金，或者代對方到稅務機關代開傭金發票，不過要扣稅款；
3、如果對方沒有提供傭金發票，而支付了傭金，那可以憑對方的收款收據做賬，不過，該筆傭金不能稅前扣除，匯算清繳時，作納稅調整事項處理，調增應納稅所得額，賬務處理如下：
借：銷售費用
貸：銀行存款或庫存現金

⑼ 給客戶返現怎麼做賬

如果是直接開在增值稅發票裡面的，就直接沖減主營業務收入，分錄為：

借：庫存商品

應交稅費-應交增值稅（進項稅額）

貸：應付賬款

如果是單獨開的增值稅發票，做營業外收入處理

借：銀行存款

貸：營業外收入

(9)團購返現沒有票怎麼做賬擴展閱讀：

為了總括反映和監督企業營業外收入情況，企業應設置「營業外收入」賬戶。該賬戶貸方登記企業發生的營業外收入額，借方登記期末轉入「本年利潤」賬戶的數額，經結轉後該賬戶期末無余額。

①企業轉讓固定資產時，先結轉固定資產原值和已提累計折舊額，借記「固定資產清理」、「累計折舊」科目，貸記「固定資產」科目；收到雙方協議價款，借記「銀行存款」。

貸記「固定資產清理」科目；最後結轉清理損益，若轉出價款高於固定資產賬面凈值，借記「固定資產清理」科目，貸記「營業外收入」科目。

②企業處置無形資產時，應按實際收到的金額等，借記「銀行存款」等科目，按已計提的累計攤銷，借記「累計攤銷」科目，按應支付的相關稅費及其他費用。

貸記「應交稅費」、「銀行存款」等科目，按其賬面余額，貸記「無形資產」科目，按其貸方差額，貸記「營業外收入——處置非流動資產利得」科目，已計提減值准備的，還應同時結轉減值准備。

③確認的政府補助利得，借記「銀行存款」、「遞延收益」等科目，貸記本科目。

⑽ 請問費用支出沒有票據怎麼入賬

費用支出沒有票據的做賬處理如下：
1、沒有發票的費用是不能入賬的。即使入賬了，也不能在匯算清繳時，稅前扣除；
2、沒有發票的費用，即沒有真實票據作為依據。在計算繳納所得稅時(即常說的稅法上的規定)不允許在稅前列支的費用，就要將利潤調增。也可以說不允許稅前扣除的費用開支是要交所得稅的；
3、稅前扣除主要指所得稅稅前扣除項目，包括企業所得稅、個人所得稅稅前可以扣除的項目。

溫馨提示：以上解釋僅供參考。
應答時間：2020-12-10，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
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